Inkomsten naar productgroepen en verdeling in de tijd

Een bedrijf kan een matig resultaat of zelfs een verlies beter aan dan een gebrek aan liquiditeit. Onvoldoende dekking bij de liquiditeit leidt vaak snel tot een situatie waarin het bedrijf niet meer aan zijn betalingsverplichtingen kan voldoen, waardoor de basis onder het bedrijf wordt weggerukt. Om die reden zijn de liquiditeitsprognose en het maken van een dergelijke berekening van cruciaal belang. Een liquiditeitsprognose bestaat uit een prognose van zowel de inkomsten als de uitgaven.

Deze werkbladen wordt het patroon van de bij de omzet en de gemiddelde debiteurentermijn bijhorende inkomsten berekend.

In werkblad Samenvatting van de inkomsten worden de inkomsten van tien productgroep getotaliseerd en in één overzicht weergegeven.

Werkbladen in deze Excelsheet

Werkbladen Inkomsten naar productgroepen en verdeling in de tijd	Bekijk screenshot van dit werkblad
Werkblad Samenvatting van de inkomsten	Bekijk screenshot van dit werkblad

Gebruiksinstructie

Introductie

Zie de inleiding onder het werkblad Omzetplanning.

Doel van deze tool

In deze werkbladen wordt het patroon van de bij de omzet en de gemiddelde debiteurentermijn behorende inkomsten berekend.

In het werkblad Samenvatting van de inkomsten worden de inkomsten van tien productgroep getotaliseerd en in één overzicht weergegeven.

In te vullen velden

Voor het berekenen van de inkomsten in de eerste maanden van het jaar zijn gegevens nodig over de omzet in de laatste maanden van het voorafgaande jaar (bijvoorbeeld inkomsten in januari zullen deels betrekking hebben op omzet uit december). Deze gegevens worden met behulp van een koppeling opgehaald uit het werkblad Omzet vorig jaar productgroep per maand (netto). Om dit goed te laten werken dient u alle betrokken Exceldocumenten te downloaden en in dezelfde map te plaatsen.

Resultaten

Het resultaat is een overzicht van de verwachte inkomsten per maand. De geplande omzet uit het werkblad Omzetplanning minus de bijbehorende kortingen uit het werkblad Geplande kortingen worden met behulp van de verschuiving conform de debiteurentermijn als inkomsten aan de verschillende maanden van het planningsjaar toegerekend.

In deze werkbladen (4 tot en met 13) worden in de cellen I33 tot T33 per maand de geplande inkomsten uit omzet weergegeven.

In het werkblad Samenvatting van de inkomsten worden de inkomsten van tien productgroep getotaliseerd en in één overzicht weergegeven.