Liquiditeitsplanning

Een liquiditeitsplanning is een prognose van de inkomende en uitgaande geldstromen van een onderneming gedurende een bepaalde periode (de planningshorizon). Met behulp van een liquiditeitsplanning wordt duidelijk hoe de financieringsbehoefte en het saldo liquide middelen zich gedurende de planningshorizon zullen ontwikkelen. De liquiditeitsplanning is dus de vertaling van de voorgenomen bedrijfsactiviteiten van de onderneming naar financiële stromen en posities.