Maandelijkse BTW-afdrachten

Voor het opstellen van een liquiditeitsprognose moeten eerst worden bepaald: de operationele kasstroom, de investeringskasstroom en de financieringskasstroom. Ook moet nog rekening worden gehouden met de maandelijkse BTW-afdrachten aan de belastingdienst. Deze worden in dit werkblad samengevat.

Werkbladen in deze Excelsheet

Werkblad Maandelijkse BTW-afdrachten

Bekijk screenshot van dit werkblad

Gebruiksinstructie

Introductie

Zie onder het werkblad Liquiditeitsprognose totaaloverzicht.

Doel van deze tool

In dit werkblad worden alle bedragen met betrekking tot af te dragen en te verrekenen omzetbelasting samengevat. Op basis van de veronderstelling dat maandelijks aangifte moet worden gedaan, wordt vervolgens de stroom van de maandelijkse BTW-afdrachten aan de belastingdienst bepaald.

In te vullen velden

Cel	Celnaam	Toelichting
Verplicht in te vullen gegevens
G49	Afdracht BTW januari	Dit betreft de BTW-afdracht die verschuldigd is over de laatste periode van het voorgaande jaar en die in de eerste maand van dit jaar aan de belastingdienst wordt afgedragen. Dit bedrag moet overeenkomen met het bedrag dat op de eindbalans van het voorgaande jaar als 'te betalen omzetbelasting' (in paragraaf 240.20 bij de overige verplichtingen) is opgenomen.

De overige gegevens in dit werkblad hoeven niet te worden ingevuld, maar worden middels koppelingen overgenomen uit de werkbladen onder Kasstromen. Om dit goed te laten werken dient u alle betrokken Exceldocumenten te downloaden en in dezelfde map te plaatsen.

Resultaten

In dit werkblad (01-BTW afdr) worden de volgende berekeningen gemaakt:

Pos. #	Omschrijving	In de cellen:
19	Totaal af te dragen omzetbelasting per maand in verband met ontvangsten	G25 – R25
39	Totaal te verrekenen omzetbelasting per maand in verband met uitgaven	G42 – R42
49	Saldo af te dragen omzetbelasting per maand	G45 – R45
59	Geplande betalingen aan de belastingdienst in verband met omzetbelasting	G49 – R49