U bent niet ingelogd Inloggen
Belonen & Arbeidsvoorwaarden
| ‹ vorige volgende › | |
Inhoudsopgave
|
Weet welke risico's u kunt dragen Geschreven door: Jan Oldenziel* X Jan Oldenziel Ondernemen gaat gepaard met risico's, waarvan u sommige voor lief moet nemen. Daarom bent u immers ondernemer, want u weet dat u winst kunt maken door risico's te nemen. Om de continuïteit van uw onderneming te waarborgen is het echter wel van belang deze risico's vooraf goed in kaart te brengen. Of u nu een ervaren ondernemer of een starter bent. Pas na deze inventarisatie kunt u voor uzelf bepalen hoe u met deze risico's om wilt gaan. U kunt bijvoorbeeld besluiten de risico's bewust te nemen, maar u kunt ook overgaan tot het afdekken van de financiële gevolgen hiervan. Het afsluiten van een verzekering of het opbouwen van een financiële reserve zou hierbij een oplossing kunnen bieden. Dit proces van bewust omgaan met risico's noemen wij ook wel risicomanagement. In dit artikel gaan wij nader in op dit proces en geven wij u een uitgebreid overzicht van de diverse verzekeringen die hierbij een rol kunnen spelen. Wij informeren u onder meer over: de arbeidsongeschiktheidsverzekering; de bestuurders- en commissarissenverzekering; de opstalverzekering; de inventaris- en goederenverzekering; de milieuschadeverzekering; de bedrijfsaansprakelijkheidsverzekering; de machineschade- en de machinebedrijfschadeverzekering en de kredietverzekering. In dit artikel: Weet welke risico's u kunt dragen Risico's in kaart brengen U bent daarmee (wellicht zonder dat u het weet) dagelijks bezig. Wat u met risicomanagement eigenlijk doet, is systematisch aandacht geven aan de kansen op:
Voor u is dit een bekende opsomming. Tegelijk met het kijken naar de kans op schade (K) betrekt u ook vaak de (financiële) gevolgen hierbij: de impact oftewel de schade (S) voor de onderneming. De formule van een risico (R) is dan ook simpel: R = K × S. Toe- en afname van de kans en de schade beïnvloedt het risico. Om risico's op een aanvaardbaar niveau te brengen moet u dus de kansen en de mogelijke schaden zien te beïnvloeden. Als u dit op een structurele manier doet en ook blijft doen (beleid), bent u actief bezig met risicomanagement.  Toelichting figuur: Risicodiagram: in het risicodiagram worden de kans op schade (y-as) en de financiële gevolgen (x-as) tegenover elkaar gezet. Door de risico's te benoemen en ze in het diagram te plaatsen helpt u zichzelf bij de keuze tussen wel en niet verzekeren. Voor een uitgebreide toelichting over dit onderwerp verwijzen wij u graag naar het artikel Risicomanagement. U moet weten welke risico's u kunt lopen en tegen welke risico's u zich moet indekken. Daarnaast is het evenzeer van belang om te weten welke risico's u kunt voorkomen. Een pakket preventieve maatregelen, dat stevig in de onderneming wordt geïmplementeerd, kan soms de noodzaak van een verzekering al aanzienlijk terugbrengen. Mocht een verzekering uiteindelijk toch nodig blijken, dan hebt u bij een goed preventiebeleid in elk geval een goede onderhandelingspositie bij de verzekeraar wanneer het gaat om premie en voorwaardenbeleid. Toch kunt u niet alle risico's voorkomen door preventiemaatregelen. U speelt op veilig, als u zich tegen de grootste en de minst beheersbare risico's verzekert. Dat is maatwerk, want er mogen geen hiaten in de dekking bestaan. Maar ook mag er geen onnodige overlap tussen onderlinge verzekeringen optreden. Dat is ingewikkelde materie. Zeker voor een leek, die niet precies weet wat er speelt in de verzekeringswereld met al haar wetten en producten.
Check uw verzekeringspakket op volledigheid Risico's horen bij ondernemen. Maar ondernemers weten wel graag welke risico's zij lopen en hoe hoog die risico's zijn. Daarom heeft u waarschijnlijk een uitgebreid pakket aan bedrijfsverzekeringen in huis. Maar is uw pakket compleet? Of misschien juist overcompleet, waardoor u onnodig veel geld aan premies kwijt bent? Wij geven u een korte uiteenzetting van de meest voorkomende verzekeringsvormen voor ondernemingen. U kunt deze als een eerste checklist hanteren om voor uzelf te bepalen tot in hoeverre een bepaald risico binnen uw onderneming een nader onderzoek behoeft. Deze lijst hoeft niet volledig te zijn; afhankelijk van uw specifieke bedrijfsactiviteit kan het voorkomen dat een speciaal te ontwerpen verzekering voor u noodzakelijk blijkt te zijn. Neem hierover nader contact op met uw verzekeringsadviseur. Relevante bedrijfs- en ondernemersverzekeringen Arbeidsongeschiktheidsverzekering Een arbeidsongeschiktheidverzekering biedt u of uw werknemers inkomen bij langdurige arbeidsongeschiktheid. In de regel zijn hiervoor of bij wet of bij sociaal partners duidelijke afspraken gemaakt. Helaas blijkt echter nog steeds dat voor veel zelfstandig ondernemers persoonlijk deze belangrijke verzekering een ondergeschoven kindje is. Wellicht wordt dit veroorzaakt door het feit dat de premie vrij hoog is. De hoogte van de premie is onder meer afhankelijk van de aard van werkzaamheden, het verzekerde inkomen en het eigen risico waarvoor u kiest.
Premie aftrekbaar De premie van de arbeidsongeschiktheidsverzekering is aftrekbaar voor de belasting. Aan de hoogte van deze aftrekpost is geen beperking gesteld. De premie voor de persoonlijke arbeidsongeschiktheidsverzekering van een ondernemer is een aftrekpost in box 1 en bij onvoldoende inkomen in box 1 mogelijk een aftrekpost in de overige boxen. Let op: eventuele uitkeringen vanuit uw arbeidsongeschiktheidsverzekering worden belast in box 1. Sluit uw onderneming voor de werknemers een arbeidsongeschiktheidsverzekering af, dan zijn de premies voor de onderneming als bedrijfslast aftrekbaar. De uitkeringen zijn overigens wel belast. Bestuurders- en commissarissenverzekering Als bestuurder van een vereniging, stichting of bv kunt u privé aansprakelijk worden gesteld. Recente voorbeelden hiervan zijn Landis en Ahold. Vaak worden zulke aansprakelijkstellingen onderling geschikt en buiten de publiciteit gehouden. Zelfs als de claim niet wordt toegewezen, kan het toch de nodige verweerkosten met zich meebrengen. Met een bestuurdersaansprakelijkheids-verzekering kunt u zich hiertegen eenvoudig en relatief voordelig beschermen.
Verzeker u voor onbehoorlijk bestuur Een aansprakelijkheidsclaim kan flink in de papieren lopen. Veel organisaties hebben hun bestuurders hier niet tegen verzekerd. De onverzekerde bestuurder draait persoonlijk op voor schadeclaims of hoge advocaatkosten. Dit gaat ten koste van zijn of haar privévermogen. Het is hierbij niet van belang of een bestuurder voor zijn functie al dan niet wordt betaald. Natuurlijk hangt aan een dergelijke verzekering ook een prijskaartje. In de praktijk blijkt ook dat niet alle vormen van onbehoorlijk bestuur verzekerd kunnen worden. De beste verzekering is uiteraard behoorlijk handelen. Crediteuren mogen niet benadeeld worden en gelden mogen niet op een onverantwoorde wijze aan de onderneming onttrokken worden. Onder de crediteuren vallen zeker de fiscale vorderingen. Opstalverzekering Met deze gebouwenverzekering heeft u een voordelige en uitgebreide dekking tegen materiële schade aan uw bedrijfsruimtes. U kunt kiezen tussen een uitgebreide dekking en een dekking tegen elk plotseling en onvoorzien voorval. Met de uitgebreide dekking verzekert u zich tegen onder meer schade door brand, diefstal, sprinklerlekkage, sneeuw of smeltwater, regen, storm, hagel, instorting door sneeuwdruk, blikseminslag, inductie, meteorieten, aanrijding of aanvaring, luchtvaartuigen, ontploffing, vandalisme en rellen. Met de tweede mogelijkheid verzekert u zich tegen alle van buiten komende gevaren, die schade kunnen aanrichten aan uw gebouwen. Uitgesloten bij alle verzekeraars is schade door: opzet, molest, atoomkernreacties, aardbevingen, overstromingen, geleidelijke weersinvloeden en geleidelijke aantasting.
Beding garantie Beding bij de verzekeraar een garantie tegen onderverzekering. Stel, u hebt schade en het blijkt dat de werkelijke waarde van uw woonhuis veel hoger is dan het verzekerd bedrag. Uw bedrijfspand is verzekerd voor € 200.000,–, maar de werkelijke waarde bedraagt € 300.000,–. De verzekeraar zal dan bij een schade van € 60.000,– helaas niet meer vergoeden dan € 40.000,–. Dát overkomt u niet met een garantiebeding. Als u een zogenoemde herbouwwaardemeter invult en aan uw verzekeraar verstuurt, hebt u gedurende vijf jaar recht op garantie tegen onderverzekering. U kunt ook een taxatierapport van maximaal drie jaar oud inleveren als hierin een herbouwwaarde is opgenomen. Zo komt u niet voor vervelende verrassingen te staan. Inventaris- en goederenverzekering: denk aan garantie tegen onderverzekering Met deze verzekering heeft u een voordelige en uitgebreide dekking tegen schade aan uw inventaris, machines, stellingen en dergelijke en aan de goederenvoorraad. Evenals bij de gebouwenverzekering hebt u de keuze uit een uitgebreide dekking en een dekking tegen elk plotseling en onvoorzien voorval. Beding ook voor deze verzekering bij de verzekeraar een garantie tegen onderverzekering. Uitdrukkelijk dient te worden vermeld dat de dekking uitsluitend betrekking heeft op materiële schade. De indirecte schade (ook wel gevolgschade) als het gevolg van het niet kunnen gebruiken van uw bedrijfsinventaris is niet verzekerd. Deze gevolgschade kunt u wel verzekeren met een zogenoemde bedrijfsschadeverzekering. Bedrijfsschadeverzekering: maximale uitkeringsduur is vastgesteld Doorgaans geeft een bedrijfsschadeverzekering dekking volgens de uitgebreide voorwaarden, waardoor de meest voorkomende schadeoorzaken zijn gedekt. Daarnaast is het meestal mogelijk om het wegvallen van de stroomvoorziening of het gas mee te verzekeren. De verzekeraar vergoedt de misgelopen winst vermeerderd met de vaste kosten. Waarschijnlijk kan pas bij het afsluiten van het boekjaar worden vastgesteld hoeveel de gederfde winst exact bedroeg. De verzekering keert uit zolang het omzetverlies voortduurt. Er is echter geen ongelimiteerde uitkeringsduur. Van tevoren wordt de maximale uitkeringsduur vastgesteld. Hierbij wordt uitgegaan van de termijn, die nodig is om in het 'worstcasescenario' het bedrijf weer volledig operationeel te krijgen. De maximale uitkeringsduur kan variëren van zes maanden tot enkele jaren. Milieuschadeverzekering De milieuschadeverzekering is bestemd voor ondernemers die de financiële gevolgen van milieuschade willen verzekeren. Natuurlijk lopen bedrijven die regelmatig werken met gevaarlijke stoffen meer risico dan bedrijven die dat niet doen. Een bedrijf dat gevaarlijke stoffen opslaat in bovengrondse tanks, valt dan ook in een hogere risicogroep. Maar de meest eenvoudige schoonmaakmiddelen kunnen het milieu al aantasten. Bij een brand of storm kunnen asbestdeeltjes vrijkomen. Op de eigen bodem, maar ook op de bodem van een bedrijf in de buurt. Een milieuschadeverzekering dekt deze milieurisico's eenvoudig af. De milieuschadeverzekering biedt een brede bescherming. Onder de dekking vallen:
Verzeker u tegen milieuschade Voorheen was milieuschade veelal gedekt onder de brand- en aansprakelijkheidspolissen. Inmiddels hebben echter veel verzekeringsmaatschappijen deze dekking geschrapt uit de genoemde polissen. Het gevolg is dat honderdduizenden ondernemingen niet verzekerd zijn tegen milieuschade. De kosten van het opruimen van milieuschade kunnen behoorlijk oplopen. Zo kan het opruimen van verontreinigd bluswater na een brand 60 duizend euro kosten. Als u daarvoor niet verzekerd bent, komen de kosten voor uw rekening. Bedrijfsaansprakelijkheidsverzekering dekt materiële en letstelschade Een bedrijfsaansprakelijkheidsverzekering dekt de materiële en letselschade die ontstaat tijdens de uitoefening van uw bedrijf. Of het nu gaat om een werknemer, een leverancier of een buitenstaander: iedereen kan u aansprakelijk stellen voor geleden schade. Als een nietsvermoedende klant in uw autoshowroom uitglijdt op een natte vloer en daar een kapotte pantalon aan overhoudt, dan vergoedt zo'n verzekering de schade. De premie voor een bedrijfsaansprakelijkheidsverzekering is afhankelijk van diverse factoren, zoals aard van de activiteiten, omzet en aantal werkzame personen. Deze verzekering is, gelijk aan de variant voor particulieren, een echte basisverzekering die in principe door elke organisatie gesloten wordt. Een bedrijfsaansprakelijkheidsverzekering biedt dekking voor de financiële gevolgen van:
Machineschadeverzekering: onderbelichte verzekering Een bedrijf met (productie) machines kan eigenlijk niet zonder machineschadeverzekering. Toch blijkt dat slechts één op de twintig machine-eigenaren of producenten verzekerd is tegen machineschade De meeste producenten hebben te weinig oog voor de financiële gevolgen van schade aan machines. De machineschadeverzekering dekt onder meer schade als gevolg van:
Uitgesloten is onder meer schade als gevolg van:
Regel machineschadeverzekering en machinebedrijfschadeverzekering Belangrijk is natuurlijk tot in hoeverre uw onderneming de herstelkosten, de stilstand en het eventuele verlies van marktaandeel financieel kan dragen. Langdurige stilstand van een machine kan de levering van producten in gevaar brengen. Uitwijken met productie is alleen bij generieke producten en voor een korte periode mogelijk en financieel haalbaar. Overleg met uw verzekeringsadviseur ook tot in hoeverre een machinebedrijfschadeverzekering noodzakelijk kan zijn. Bij stilstand ten gevolge van een in de polis opgenomen dekking, dekt deze machinebedrijfschadeverzekering ook de gevolgschade: bijvoorbeeld vaste lasten (salarissen), achterblijvende winst en de kosten die u moet maken om de bedrijfsschade te minimaliseren. Kredietverzekering: risico niet betalende klanten reduceren Met een kredietverzekering beperkt u debiteurenrisico's. Ook al hebt u van tevoren uitgezocht of uw klanten betrouwbaar zijn, het kan gebeuren dat de rekeningen, die u gestuurd hebt, niet betaald worden. U hebt dan zelf al geld aan deze klant besteed en lijdt hierdoor verlies. Met een kredietverzekering kunt u dit voorkomen. De verzekering draait dan op voor de kosten wanneer een klant de rekening niet kan betalen. Als een klant niet wíl betalen, wordt er niet uitgekeerd. Van deze kredietverzekeringen bestaan verschillende soorten:
Een verzekering per transactie kan handig zijn als u af en toe een zeer groot bedrag van een klant ontvangt. Hebt u een klant waarvan u regelmatig grote bedragen ontvangt, dan kunt u een verzekering per debiteur overwegen. Doet u voornamelijk zaken met een of enkele landen? Dan kunt u een verzekering per land afsluiten. De omzetverzekering ten slotte is de meest uitgebreide kredietverzekering. Hierbij wordt uw gehele omzet verzekerd tegen niet-betalende klanten. Dit is ook de verzekering met de hoogste premie. Overige verzekeringsmogelijkheden De genoemde verzekeringen zijn slechts een greep uit alle bedrijfs- en ondernemersverzekeringen en de opsomming hiervoor is derhalve niet volledig. Andere verzekeringsmogelijkheden zijn:
Premies: wees alert op de voorwaarden Bij de (meeste) bedrijfs- en ondernemersverzekeringen wordt de premie aan de hand van een aantal factoren bepaald. Toch kunnen de premies van verzekeraar tot verzekeraar verschillen. Let daarbij wel op de voorwaarden, want ook die kunnen grote verschillen vertonen. Uw assurantietussenpersoon/-adviseur weet van de hoed en de rand. Het is daarom goed om periodiek uw risicoprofiel door te nemen en hierbij, naast de afgesloten verzekeringen, ook tijd te besteden aan mogelijke preventiemaatregelen of alternatieve wijzen van risicobeheersing. De premies van uw bedrijfs- en ondernemersverzekeringen zijn aftrekbaar van uw winst. Weet welke risico's u kunt dragen Vraag en antwoord Mijn bedrijf heeft een bedrijfsaansprakelijkheids- en een opstalverzekering. Heb ik dan nog een milieuschadeverzekering nodig? De kans is groot dat u niet verzekerd bent voor milieuschade. Vroeger dekten uw aansprakelijkheidsverzekering en brandverzekering automatisch ook milieuschade. Nu is dat niet bij alle verzekeringsmaatschappijen meer het geval. Dat geldt ook voor lopende polissen. Die dekking die u eerst had, hebt u nu dus misschien niet meer. Vraag daarom uw adviseur of uw verzekeringen nog dekking bieden voor het opruimen en de gevolgen van milieuschade. Het kan dan wellicht verstandig zijn aanvullend een milieuschadeverzekering af te sluiten. De kosten voor het saneren van milieuschade kunnen namelijk aanzienlijk zijn. Terwijl de premie over het algemeen niet hoog is. Het ene bedrijf loopt natuurlijk een groter risico dan het andere. Overleg daarom met uw tussenpersoon. |
| ‹ vorige volgende › |
