Passiva leningen en bankkrediet

Eén van de vereisten voor het opstellen van een prognosebalans is het berekenen van de Passivaposten (voor de andere vereisten zie de Inleiding van het werkblad Winst-en-verliesrekening voor het budgetjaar. Deze posten bestaan uit:

Passiva eigen vermogen;
Passiva leningen en bankkrediet (dit werkblad);
Passiva crediteuren;
Overige verplichtingen, overlopende passiva en voorzieningen.

Een overzicht van alle passivaposten vindt u in Samenvatting van passivaposten.

Werkbladen in deze Excelsheet

Werkblad Passiva leningen en bankkrediet

Bekijk screenshot van dit werkblad

Gebruiksinstructie

Doel van deze tool

In te vullen velden

Resultaten

Doel van deze tool

In dit werkblad worden in eerste instantie de betreffende verplichtingen uit de balans voorafgaand aan het budgetjaar overgenomen als beginstand. Vervolgens worden de geplande veranderingen met betrekking tot leningen en bankkrediet in het budgetjaar ingevoerd, bijvoorbeeld op basis van informatie uit aflossingsschema's.

In te vullen velden

Cel	Celnaam	Toelichting
Verplicht in te vullen gegevens
	Langlopende leningen
F21	Aflossingen conform aflossingsplannen	Geplande aflossingen in het budgetjaar; met (–) invoeren.
F22	Extra aflossingen	Met (–) invoeren.
F23	Nieuwe leningen	Met (+) invoeren.

	Kortlopende leningen en bankkrediet
F31	Evt. toename conform planning (+)	Met (+) invoeren.
F32	Evt. afname conform planning (–)	Met (–) invoeren.

De algemene gegevens en de overige (lichtgeel gearceerde) cellen in kolom E worden door middel van koppelingen automatisch overgenomen uit het werkblad Invoer gegevens 'laatste balans van vóór het budgetjaar'.

Resultaten

In dit werkblad (02-passiva-leningen+krediet) worden de volgende resultaten getoond:

Pos. #	Omschrijving	In de cellen
	Saldo van mutaties in balansposten in het budgetjaar
9	Toename/afname langlopende leningen	F25
19	Toename/afname kortlopende leningen en bankkrediet	F34
29	Totaal toename/afname leningen en bankkrediet	F37

	Stand balansposten aan het einde van het budgetjaar
9	Langlopende leningen	G25
19	Kortlopende leningen en bankkrediet	G34
29	Totaal leningen en bankverplichtingen	G37