Liquiditeitsprognose totaaloverzicht

Een bedrijf kan een matig resultaat of zelfs een verlies beter aan dan een gebrek aan liquiditeit. Onvoldoende dekking bij de liquiditeit leidt vaak snel tot een situatie waarin het bedrijf niet meer aan zijn betalingsverplichtingen kan voldoen, waardoor de basis onder het bedrijf wordt weggerukt. Om die reden zijn de liquiditeitsprognose en het maken van een dergelijke berekening van cruciaal belang. Dat gebeurt in dit werkblad.

Werkbladen in deze Excelsheet

Werkblad Liquiditeitsprognose totaaloverzicht

Bekijk screenshot van dit werkblad

Gebruiksinstructie

Introductie

In dit werkblad worden de berekende waarden overgenomen uit de werkbladen Operationele kasstroom, Investeringskasstroom en Financieringskasstroom, zodat de liquiditeitsprognose kan worden bepaald.

Per periode (maand) dienen te worden berekend:

het totaal aan geplande ontvangsten;
het totaal aan geplande uitgaven;
het saldo uit ontvangsten en uitgaven.

Daarnaast dient de stand van de liquide middelen aan het begin en einde van elke periode te worden berekend.

De uitkomsten van de liquiditeitsprognose kunnen vervolgens aanleiding zijn om een liquiditeitsplan op te stellen waarin maatregelen worden getroffen om de verwachte stroom liquide middelen in de gewenste richting aan te passen. Dit zal met name noodzakelijk zijn als de liquiditeitsprognose een daling van de liquide middelen of zelfs een financieringstekort laat zien. In het liquiditeitsplan kunnen bijvoorbeeld maatregelen worden opgenomen als het aantrekken van (extra) leningen, het genereren van extra ontvangsten (bijvoorbeeld verkopen van activa), het uitstellen van betalingen en het naar voren halen van ontvangsten.

De meeste gegevens in dit werkblad hoeven niet te worden ingevuld, maar worden middels koppelingen overgenomen uit de volgende werkbladen:

Om dit goed te laten werken dient u alle betrokken Exceldocumenten te downloaden en in dezelfde map te plaatsen.

Doel van deze tool

In andere werkbladen (zie inleiding) zijn gegevens ingevoerd en berekeningen gemaakt van de operationele, investerings- en financieringskasstroom. In dit werkblad wordt op basis van de daarin berekende gegevens de samengevatte liquiditeitsprognose opgesteld.

In te vullen velden

In deze werkbladen hoeven geen gegevens te worden ingevuld. Alle gegevens worden met behulp van koppelingen uit andere werkbladen (zie inleiding) opgehaald.

Resultaten

In dit werkblad (02-samenv liq progn) worden de volgende berekeningen gemaakt:

Pos. #	Omschrijving	In de cellen:
19	Totaal ontvangsten per maand	G25 – R25
39	Totale uitgaven per maand	G46 – R46
41	BTW-betalingen aan belastingdienst per maand	G49 – R49
49	Saldo van ontvangsten en uitgaven per maand	G51 – R51

Daarnaast wordt de totale operationele, investerings- en financieringskasstroom bepaald:

Pos. #	Omschrijving	In de cellen:
51	Operationele ontvangsten per maand	G57 – R57
52	Operationele uitgaven per maand	G58 – R58
53	BTW-betalingen aan belastingdienst per maand	G59 – R59
59	Subtotaal operationele kasstroom per maand	G60 – R60

61	Investeringsontvangsten per maand	G62 – R62
62	Investeringsuitgaven per maand	G63 – R63
69	Subtotaal investeringskasstroom per maand	G64 – R64

79	Kasstroom vóór financiering	G66 – R66

81	Financieringsontvangsten per maand	G68 – R68
82	Financieringsuitgaven per maand	G69 – R69
89	Subtotaal financieringskasstroom per maand	G70 – R70

99	Totaal toename (+) / afname (-) liquide middelen	G72 – R72