Optimaal vastzetten van overtollige middelen

In deze casus bekijken we aan het begin van periode 1 welk deel van de overtollige liquiditeiten we vastzetten in 1-, 3- of 6-maandsdeposito's. Het doel is om de rentebaten te maximaliseren. Daarbij houden we rekening met een minimaal aan te houden kasreserve en de te verwachten lopende inkomsten en uitgaven.

Het optimalisatieprobleem staat opgenomen in het nog niet geoptimaliseerde begintableau van het werkblad Allocatie overtollige middelen voor optimalisatie.

In het bereik (A2:E5) staan de verschillende depositovormen weergegeven met het bijbehorende rentepercentage (B3:B5) en de gekozen vastzetstrategie per depositovorm (D3:D5). De strategieën staan al ingevuld in (B11:G13), maar de bedragen moeten nog worden geoptimaliseerd.

De invoervelden zien er als volgt uit:

We voeren ons streven naar de rentebatenmaximalisatie als volgt in bij het invoerscherm van de Oplosser:

We willen maximalisatie van de rentebaten ($H$5) realiseren door verandering van het cellenbereik $B$11:$G$11 en de cellen $B$12, $B$13 en $E$12.

De restricties worden én voor één ingevoerd via de knop Toevoegen.

De restricties hebben de volgende betekenis:

$B$11:$G$11 ≥ 0 geeft aan dat er uitsluitend vastgezet (positief) en niet geleend wordt (negatief). Dit geldt eveneens voor de restricties $B$12:$B$13 ≥ 0 en $E$12 ≥ 0. De restrictie $B$15:$H$15 ≥ 100.000 geeft een minimaal gewenste kasreservepositie aan van € 100.000.

Als na het invoeren van de restricties en het klikken op de knop Oplossen het scherm Oplosser verschijnt, kiezen we ervoor om de oplossing te behouden en om het antwoordrapport te laten verschijnen.

Onder de gegeven voorwaarden is in het werkblad Allocatie overtollige middelen na optimalisatie sprake van € 16.531 (cel: H6) aan rentebaten.

Het bovenste deel van het bijbehorende antwoordrapport – waarin alle wijzigingen ten opzichte van de startsheet zijn weergegeven – is weergegeven onder het werkblad Antwoordrapport bij middelenallocatie.

De optimalisatie leidt ertoe dat de eindsaldi in het bereik $B$15:$H$15 exact gelijk zijn aan de minimaal gewenste kasreservepositie van € 100.000. Alle overtollige middelen zijn dus vastgezet.