Tafel voor het berekenen van de eindwaarde van één bedrag

Bij de berekening van de eindwaarde van één kapitaal wordt de samengestelde intrest bij de hoofdsom opgeteld tot het moment van uitbetaling.

Algemeen gesteld geldt hiervoor de volgende rekenregel:

K_n = K(1 + i)ⁿ

waarbij:

K_n = de eindwaarde van het kapitaal na n perioden;
K = de beginwaarde van het kapitaal in periode 0;
i = de samengestelde intrestvoet;
n = het aantal perioden.

In de financiële literatuur wordt hiervoor ook wel de volgende 'grote S'- schrijfwijze aangetroffen:

K_n = K * S_n-p

met:

p = de samengestelde intrestvoet;
n = het aantal perioden.

De intresttafel is samengesteld via de optie Data – Tabel (dubbele invoertabel). Met de tafels kan, door invulling van de geel gemarkeerde cellen, op verschillende niveaus worden gesimuleerd.

Excel maakt voor deze berekening gebruik van de basisfunctie TW(rente;aantal_termijnen;bet;hw;type_getal). In het werkblad Tafel I is het voorbeeld ingevuld met in de linkerkolom A de gebruikte functieargumenten. Invulling van de functieargumenten in de cellen B2:B8 geeft een uitkomst voor TW in cel B9.
Voor een nadere achtergrondverklaring van deze basisfunctie verwijzen we naar het werkblad Berekening eindwaarde één kapitaal met jaarlijkse intrestvoet.

De functie – uitkomstcel (B9) valt steeds samen met de linkerbovenhoek van de tabel.

In het bereik C9:M9 laten we – rond de gekozen spilwaarde van 2% – het renteniveau steeds met 0,25% toe- respectievelijk afnemen.

Ieder ander spilniveau kan met de hand ingevoerd worden in H9.

Dezelfde werkwijze hebben we in kolom B (B10:B20) gevolgd voor het aantal termijnen, waarbij de toe- respectievelijk afname steeds één periode bedraagt.

De eindwaardetabel voor verschillende combinaties van tijdsduur en percentage.